Доступный остаток на счете вместо общей суммы требования: ВС РФ ограничил штрафы для банков за неисполнение исполнительных документов

Штраф за неисполнение кредитной организацией исполнительного документа должен исчисляться с учетом доступного остатка денежных средств на счете должника, поскольку именно доступный остаток денежных средств определяет возможности банка по исполнению содержащегося в исполнительном документе требования.

Суть дела

В июле 2022 г. на основании исполнительного листа, выданного районным судом было возбуждено исполнительное производство в отношении гражданина, предметом которого были алименты с периодическими платежами ежемесячно в размере 90 тыс. руб.

Запрос от 13.12.2023 о предоставлении информации о движении денежных средств по счету должника поступил в банк, в котором находился счет(а). Банк сообщил (с приложением выписки), что за период с 01.01.2023 по 21.12.2023 входящий остаток — 0 руб., исходящий остаток — 264 740 руб. 13 коп., обороты по дебету — 156 259 руб. 87 коп., обороты по кредиту — 421 тыс. руб.

Судебный пристав-исполнитель направил, а банк получил постановление об обращении взыскания на денежные средства должника от 14.12.2023, сумма задолженности, подлежащая взысканию, составила 2 016 121 руб. 91 коп., в том числе алименты (1 949 143 руб. 45 коп.) и исполнительский сбор.

Однако банк постановление судебного пристава-исполнителя не исполнил, поскольку, по мнению банка, исполнению препятствовали аресты денежных средств на его счете (постановления от 03.10.2023 и от 19.10.2023).

В отношении банка судебным приставом-исполнителем был составлен протокол от 03.06.2024 об административном правонарушении (с указанием даты совершения правонарушения — 14.12.2023). После этого судебный пристав-исполнитель обратился в суд с заявлением о привлечении банка к административной ответственности по ч. 2 ст. 17.14 КоАП РФ на основании протокола об административном правонарушении от 03.06.2024.

Выводы судов

Суды привлекли банк к ответственности по ч. 2 ст. 17.14 КоАП РФ и назначили наказание в минимальном размере, предусмотренном ч. 2 ст. 17.14 КоАП РФ, то есть в размере 974511,72 руб. Исполнительное производство по алиментам было возбуждено ранее приведенных исполнительных производств по взысканию с должника задолженности и в силу действующего законодательства отнесено к первой очереди списания денежных средств со счета должника.

Банк, не исполнив постановление судебного пристава в пределах суммы взыскиваемых алиментов из-за наложенных арестов по иным исполнительным производствам по взысканию с должника налогов и сборов, а также иного взыскания имущественного характера, фактически нарушил определенную законом очередность взыскания и, как следствие, не исполнил законное требование в нарушение действующего законодательства.

Позиция ВС РФ

СКЭС ВС РФ судебные акты о назначении штрафа по ч. 2 ст. 17.14 КоАП РФ в части суммы, превышающей 151 009 руб. 37 коп., отменила, а в остальной части судебные акты по делу оставила без изменения.

Неисполнение банком или иной кредитной организацией содержащегося в исполнительном документе требования о взыскании денежных средств с должника влечет наложение административного штрафа в размере 50% от суммы, подлежащей взысканию с должника, но не более 1 млн руб. (ч. 2 ст. 17.14 КоАП РФ).

КС РФ, в том числе в постановлении от 15.07.99 № 11-П, разъяснил, что санкции штрафного характера, исходя из общих принципов права, должны отвечать вытекающим из Конституции РФ требованиям справедливости и соразмерности.

Принцип соразмерности, выражающий требования справедливости, предполагает установление публично-правовой ответственности лишь за виновное деяние и ее дифференциацию в зависимости от тяжести содеянного, размера и характера причиненного ущерба, степени вины правонарушителя и иных существенных обстоятельств, обусловливающих индивидуализацию при применении взыскания.

Указанные принципы привлечения к ответственности в равной мере относятся к физическим и юридическим лицам. Соответственно, при толковании ч. 2 ст. 17.14 КоАП РФ следует исходить из того, что установленные в ней санкции должны исчисляться с учетом доступного остатка денежных средств на счете должника, поскольку именно доступный остаток денежных средств определяет возможности банка по исполнению содержащегося в исполнительном документе требования.

Выписка по счету должника, имеющаяся в деле, содержит сведения о том, что на дату 14.12.2023 (в которую, по мнению судебного пристава-исполнителя, банком было совершено правонарушение) доступный остаток денежных средств составлял 302 018 руб. 73 коп. Это обстоятельство подтверждается в судебном заседании представителями лиц, участвующих в деле.

При этих условиях штраф по ч. 2 ст. 17.14 КоАП РФ мог быть применен судом в сумме 151 009 руб. 37 коп.