За нераскрытие информации о бенефициарах компании начнут штрафовать

| статьи | печать

С 21 декабря 2016 г. все юридические лица должны иметь информацию о своих конечных владельцах и предоставлять ее по запросам определенных госорганов. В противном случае им будет грозить штраф до 500 000 руб.

Президент РФ подписал Федеральный закон от 23.06.2016 № 215-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон „О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма“ и Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях» (далее — Закон № 215-ФЗ). В нем для абсолютно всех компаний предусмотрена обязанность располагать сведениями о своих бенефициарных владельцах. Закон № 215-ФЗ под ними понимает физических лиц, которые в конечном счете прямо или косвенно (через третьих лиц) владеют (имеют преобладающее участие более 25% в капитале) юридическим лицом либо имеют возможность конт­ролировать его действия. Таким образом, каждая компания обязана запросить у своих участников или других контролирующих лиц следующие сведения о конечных бенефициарах: фамилию, имя, отчество, гражданство, дату рождения, реквизиты документа, удостоверяющего личность, данные миграционной карты, документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в РФ, адрес места жительства (регистрации) или места пребывания, ИНН (при его наличии).

До внесения этих поправок сведения о бенефициарных владельцах у любых компаний могли запрашивать только банки. Это было связано с тем, что они обязаны предоставлять по требованию Росфинмониторинга сведения о бенефициарных владельцах клиентов либо подтверждение того, что они предприняли меры по их идентификации, если выявить бенефициаров не удалось. В случае невыявления банком реальных владельцев компании бенефициаром могут признать ее генерального директора. Кроме того, со стороны банка в этом случае мог последовать отказ в открытии счета или проведении денежной операции.

В новых требованиях установлено, что информацию о бенефициарных владельцах могут запрашивать определенные органы государственной власти. В частности, Росфинмониторинг, налоговые органы, а также иной федеральный орган исполнительной власти, уполномоченный Правительством РФ. При получении запроса от одного из этих органов власти компания обязана предоставлять сведения о бенефициарных владельцах. Если же ей не удалось выяснить, кто является бенефициарным владельцем, то придется предоставить подтверждение того, что меры по установлению реальных владельцев предпринимались (например, запросы, направленные участникам компании, с требованием предоставить такую информацию). Порядок и сроки представления информации о бенефициарных владельцах и о принятых мерах по установлению в отношении таких бенефициарных владельцев сведений позже установит Правительство РФ.

Компании обязаны регулярно, но не реже одного раза в год обновлять информацию о своих бенефициарных владельцах и документально фиксировать полученную информацию. При этом они вправе запрашивать эти сведения у своих участниках и иных контролирующих лиц. В свою очередь данные лица обязаны предоставлять такие сведения. Причем отдельно указано, что передача сведений о бенефициарных владельцах не будет считаться нарушением законодательства о персональных данных.

Также компаниям придется хранить информацию о своих бенефициарных владельцах. Если же получить такие сведения не удалось, то в любом случае необходимо хранить доказательства принятых мер по установлению своих бенефициарных владельцев. Срок хранения должен быть не менее пяти лет со дня получения такой информации.

Неисполнение обязанностей по установлению, обновлению, хранению и представлению информации о своих бенефициарных владельцах либо о принятых мерах по установлению в отношении своих бенефициарных владельцев сведений будет грозить административной ответственностью. За это нарушение предусмотрен штраф для должностных лиц от 30 000 до 40 000 руб., для юридических лиц — от 100 000 до 500 000 руб. Такая ответственность теперь установлена в новой ст. 14.25.1 КоАП РФ.

Положения нового закона начнут применяться с 21 декабря 2016 г.

День
Неделя
Месяц